南京证券有限责任公司
- 作品数：68 被引量：134H指数：6
- 相关作者：张华东步国旬校坚李剑锋应慧珍更多>>
- 相关机构：东方证券股份有限公司中国证券监督管理委员会上海证券更多>>
- 发文基金：国家社会科学基金更多>>
- 相关领域：经济管理自动化与计算机技术政治法律农业科学更多>>
- 境外投资者适当性制度比较与案例分析被引量：24
- 2010年
- 本文探讨了投资者适当性制度各国不同的立法模式及典型案例、对客户分类及相关标准、履行适当性义务的具体要求及其责任分配问题。证券公司在履行适当性义务时,首先需要根据投资者的资金实力、知识储备及风险承受能力确定投资者的类型;在充分认识客户的基础上,券商应向客户履行告知义务,将投资的相关风险、可能造成的损失及客户准备选择的产品性质明确告知客户;同时,券商应采取签署书面文件等方式确保客户对有关内容的知悉。
- 校坚任祎申屹
- 关键词：客户分类
- 德国潘德布雷夫债券的发展和特色
- ＜正＞潘德布雷夫债券（以下简称"潘债"）是担保债券（Covered Bond,CB）的一种。担保债券一般由抵押贷款或公共部门贷款组成的资产池提供担保,在发起人破产时,债券持有人对资产池有优先求偿权的债务融资工具。担保债券...
- 朱丹刘盛祝和国陈平黄华陈勇刘世验
- 提高会计信息披露质量的思考
- 2005年
- 会计信息是决策者进行决策的重要依据之一，因此，会计信息最基本的质量特征就是决策有用性。会计信息的质量直接关系到决策者的决策及其后果，会计信息的真实性和可靠性是保证信息使用者作出正确决策的基本前提和条件。在资本市场上，在投资者选择企业的情况下，投资者的利益显然处于首要位置，保护投资者利益、特别是中小投资者的利益应该是资本市场立法和规范的基本出发点和立足点。而投资者的决择首先要求企业提供客观、公正、充分的信息，其中会计信息是资本市场的主要信息之一。
- 应慧珍
- 关键词：企业财务管理会计信息披露质量公平性原则
- 稳健经营 和谐发展 致力塑造现代金融企业品牌
- 2006年
- 伴随着共和国证券市场一道成长的南京证券有限责任公司历经十五年的风风雨雨，潮起潮落，以稳健经营、规范管理、相容并蓄、和谐发展享誉业内；以保持连续十五年盈利的骄人业绩，成为中国资本市场百花园中一枝争艳吐芳的奇葩。
- 张华东
- 关键词：现代金融中国资本市场证券市场共和国
- 顺势而上有所作为 致力建设证券大省——关于江苏省证券行业发展的调研与思考
- 2005年
- 我国证券业的发展只经过短短的十几年，但取得的非凡成就却令世人瞩目。证券公司作为市场中最重要的中介机构．在证券市场的培育和发展中，始终发挥着重要作用。由于体制、机制上存在缺陷，证券公司在快速发展的同时，也积累了许多矛盾和问题。随着证券市场的发展和成熟及国际化进程的加快，优化证券行业结构、加速产业升级等重大问题越来越得到管理层、
- 张华东
- 关键词：证券行业经济发展资源整合
- 证券投资顾问的利益冲突与信息隔离被引量：11
- 2011年
- 证券投资顾问的内部模式和外部模式决定了其必然面临各方面的利益冲突,包括公司与客户、客户与客户、客户与非客户等相互间的利益冲突。通过信息隔离墙制度安排,证券公司投行业务、资产管理业务与客户之间的利益冲突可以避免或得到很好的管理;但是对于经纪业务与客户之间、客户与客户、客户与社会公众之间的利益冲突,则需要其他相关机制作补充,具体包括:对于投资顾问主体及其业务的充分信息披露;投资顾问对外咨询业务的限制;严格的合规检查、评价与问责制度等。
- 步国旬
- 新会计准则体系下上市公司会计政策的选择被引量：4
- 2008年
- 会计不仅为国家服务,更多的是为广大的投资者、债权人服务。但市场经济条件下,企业作为市场主体拥有了较大的会计政策选择权。企业拥有会计政策选择权的初衷是让企业能真实客观地反映企业财务状况和经营成果,但实际上却构成了管理当局谋取不当利益的手段,加剧了会计信息失真,产生了不良的经济后果。新会计准则遏制了盈余管理,但也给企业通过会计政策选择提供新的盈余管理空间,文章通过分析上市公司会计政策选择的动因,提出从利益相关者视角提高上市公司会计政策选择公允性的对策。
- 黄彬刘宁
- 关键词：新会计准则上市公司会计政策
- 完善证券调解机制 化解证券纠纷矛盾
- 2012年
- 《证券法》第一百七十六条明文规定：“证券业协会履行对会员之间、会员与客户之间发生的证券业务纠纷进行调解的职责、”中国证券业协会作为整个证券行业的自律组织理当承担起社会协同的职责，积极参与社会管理，妥善解决本行业内部的纠纷和矛盾。
- 张华东
- 关键词：证券纠纷调解机制证券业协会《证券法》证券业务社会协同
- 资本资产定价模型(CAPM)对上海股市的实证研究被引量：30
- 2002年
- 本文采用实证分析方法和经验验证手段,结合中国证券市场实践,对资本资产定价模型(CAPM)进行了有效性检验。我们采用回归分析方法,计算出了100支样本股的β系数,进而拟合出了上海股票市场的证券市场线(SML)。实证分析表明:上海股票市场中股票的β值对收益有一定的解释力,但对市场风险的度量缺乏显著性作用。方差分析结果表明:CAPM一定程度上可衡量上海股票市场风险与收益之间的关系,但有效性不强,非系统性风险对股票收益具有重大影响。
- 李剑锋
- 关键词：资本资产定价模型实证研究股票市场CAPM
- 证券期货业机构内部接口 账户管理(发布稿)
- 本文件规定了证券期货业经营机构内部各业务系统的账户体系，账户数据交换时数据定义、数据内容和功能接口。本文件适用于证券期货业经营机构设计、开发内部账户管理业务系统。本文件不适用数据传输中所依赖的网络协议、网络规则、报文格式...
